国亮新材过会：今年IPO过关第72家 东兴证券过3单

  中国经济网北京11月8日讯 北京证券交易所上市委员会2025年第30次审议会议于昨日上午召开，审议结果为，河北国亮新材料股份有限公司（以下简称“国亮新材”）首发符合发行条件、上市条件和信息公开披露要求。这是今年过会的第72家企业（其中，上交所和深交所一共过会43家，北交所过会29家）。

  国亮新材的保荐人为东兴证券股份有限公司，签字保荐代表人孟利明、彭丹。这是东兴证券今年保荐成功的第3单IPO项目。此前，3月14日，东兴证券保荐的海阳科技股份有限公司过会；4月23日，东兴证券保荐的湖南广信科技股份有限公司过会。

  国亮新材是一家专门干高温工业用耐火材料整体解决方案的高新技术企业，为客户提供耐火材料整体承包服务及耐火材料产品。

  截至招股说明书签署日，董国亮直接持有国亮新材股份41,419,206股，占国亮新材股本总额的比例为63.15%，赵素兰直接持有国亮新材股份5,799,330股，占国亮新材股本总额的比例为8.84%，二人合计直接持有国亮新材71.99%的股份，董国亮、赵素兰系丈夫妻子的关系，能够对国亮新材股东会决议产生重大影响，为国亮新材控股股东。

  董国亮通过唐山市开平区国亮企业管理中心（有限合伙）（以下简称“国亮合伙”）间接控制国亮新材4.44%的表决权；董国亮、赵素兰之子董金峰直接持有国亮新材2,485,427股，占国亮新材股本总额的比例为3.79%。国亮合伙、董金峰为董国亮、赵素兰的一致行动人。董国亮、赵素兰合计控制国亮新材80.22%的表决权。董国亮担任国亮新材董事长，赵素兰担任国亮新材董事。董国亮、赵素兰能够对国亮新材股东会、董事会及经营决策产生重大影响，为国亮新材的共同实际控制人。

  国亮新材拟向不特定合格投资者公开发行股票不超过2,186.3212万股（含本数，未考虑超额配售选择权的情况下）或不超过2,514.2693万股（含本数，全额行使本次股票发行的超额配售选择权的情况下），且发行后公众股东持股比例不低于公司总股本的25%。公司及承销总干事将根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不超过这次发行股票数量的15%。最终发行数量经北交所审核通过及中国证监会注册同意后，由股东会授权董事会与承销总干事根据详细情况协商确定。这次发行上市全部为新股发行，原股东不公开发售股份。

  国亮新材本次拟募集资金17,502.20万元，分别用于滑板水口产线万吨镁碳砖智能制造项目、年产15万吨耐材用再生料生产线建设项目、补充流动资金。

  1.关于业绩线年下半年利润增速、毛利率变动趋势与行业有突出贡献的公司及行业整体情况存在一定的差异的原因。（2）说明应收账款周转率年年在下降及最近一期应收账款占营收比例大幅度增长的原因，坏账准备计提方法是不是合理，计提金额是否充分。请中介机构核查并发表明确意见。

  2.关于盈利预测。请发行人结合报告期内客户变动情况、公司2025年1-10月主要经营数据、环评批复产能限额、在手订单、行业最新趋势等，说明2025年度盈利预测的可实现性。

  请发行人：（1）说明2024年下半年收入及毛利率与同行业可比企业存在差异的原因，是不是真的存在跨期调节及突击确认收入的情形。（2）说明货币资金的存放管理及理财情况，利息相关损益与存贷款规模的匹配性，是否与同行业可比企业存在明显差异。请保荐人及申报会计师就以上事项核查并发表明确意见。